Exam- 46 Financial and Banking Knowledge: Topic: Financial Markets and Instruments (Money market, capital market), Microfinance, International Financial Institutions, International Trade Finance (LC, bill of lading, invoice, etc), Financial Inclusion and Literacy, Bond, Share, Stock, Treasury, Financial Ratios (Current ratio, debt-equity ratio, NPL ratio, CAR), FinTech, BIS Basel Framework, Stock exchange, BSEC, Mobile Financial Services, Banking & Financial Terminology, Abbreviation, etc.

১) Which financial market primarily deals with short-term lending and borrowing of funds?

Capital Market
Equity Market
Bond Market
Money Market

অর্থবাজার:
- অর্থবাজার (Money Market) হলো এমন একটি আর্থিক বাজার যেখানে স্বল্পমেয়াদি ঋণ গ্রহণ ও ঋণ প্রদান করা হয়।
- সাধারণভাবে অর্থবাজার-এর আর্থিক উপকরণগুলোর মেয়াদ এক দিন থেকে সর্বোচ্চ এক বছর পর্যন্ত হয়ে থাকে।
- এই বাজারের মূল উদ্দেশ্য হলো ব্যাংক, সরকার, ব্যবসায়িক প্রতিষ্ঠান ও অন্যান্য অংশগ্রহণকারীদের স্বল্পমেয়াদি তারল্য নিশ্চিত করা।
- অর্থবাজার-এ ব্যবহৃত প্রধান উপকরণের মধ্যে রয়েছে ট্রেজারি বিল (টি-বিল), কমার্শিয়াল পেপার, সার্টিফিকেট অফ ডিপোজিট (সিডি), ব্যাঙ্কার্স অ্যাকসেপ্টেন্স এবং রিপার্চেজ এগ্রিমেন্টস (রেপো)।
- এই বাজারে লেনদেনকৃত উপকরণগুলো সাধারণত অত্যন্ত তরল এবং সহজে নগদে রূপান্তরযোগ্য।
- অর্থবাজার স্বল্পমেয়াদে তহবিলের চাহিদা পূরণ করে এবং উদ্বৃত্ত অর্থের কার্যকর বিনিয়োগের সুযোগ সৃষ্টি করে।

তথ্যসূত্র - IMF ওয়েবসাইট।

২) Who is the current President of the World Bank? (July, 2026)

Kristalina Georgieva
Ngozi Okonjo-Iweala
David Malpass
Ajay Banga

বিশ্ব ব্যাংক:
- বিশ্ব ব্যাংক বিশ্বের সবচেয়ে বড় উন্নয়নমূলক আর্থিক প্রতিষ্ঠান, যা উন্নয়নশীল দেশগুলোর অর্থনৈতিক ও সামাজিক অগ্রগতিতে সহায়তা করে।
- ব্রেটন উডস সম্মেলনের সিদ্ধান্তের ভিত্তিতেই বিশ্ব ব্যাংকের প্রতিষ্ঠার পথ সুগম হয়।
- প্রতিষ্ঠানটি গঠনের প্রস্তাব গৃহীত হয় ১৯৪৪ সালে।
- ২৭ ডিসেম্বর ১৯৪৫ তারিখে বিশ্ব ব্যাংক আনুষ্ঠানিকভাবে প্রতিষ্ঠিত হয়।
- এর কার্যক্রম শুরু হয় ১৯৪৬ সালের জুলাই মাসে।
- বিশ্ব ব্যাংকের সদর দপ্তর যুক্তরাষ্ট্রের ওয়াশিংটন, ডিসিতে অবস্থিত।
- বর্তমানে এর সদস্য রাষ্ট্রের সংখ্যা ১৮৯টি।
- বিশ্ব ব্যাংকের বর্তমান প্রেসিডেন্ট হলেন অজয় বাঙ্গা।
- ৯ মে ১৯৪৭ সালে ফ্রান্স বিশ্ব ব্যাংকের কাছ থেকে প্রথম ঋণ গ্রহণকারী দেশ হয়।
- World Development Report (বিশ্ব উন্নয়ন প্রতিবেদন) বিশ্ব ব্যাংকের অন্যতম নিয়মিত প্রকাশনা।
- বিশ্ব ব্যাংক গ্রুপ মোট ৫টি প্রতিষ্ঠানের সমন্বয়ে গঠিত।

তথ্যসূত্র - বিশ্বব্যাংক ওয়েবসাইট।

৩) Which ratio is primarily used to evaluate short-term liquidity?

Debt-to-Equity Ratio
NPL Ratio
Return on Equity
Current Ratio

Current Ratio:
- Current Ratio হলো একটি গুরুত্বপূর্ণ তারল্য অনুপাত, যা প্রতিষ্ঠানের স্বল্পমেয়াদি দায় পরিশোধ করার সক্ষমতা মূল্যায়ন করে।
- Current Assets-এর মধ্যে সাধারণত নগদ অর্থ, ব্যাংক জমা, প্রাপ্য হিসাব, মজুদ পণ্য এবং এক বছরের মধ্যে নগদে রূপান্তরযোগ্য অন্যান্য সম্পদ অন্তর্ভুক্ত থাকে।
- Current Liabilities-এর মধ্যে এক বছরের মধ্যে পরিশোধযোগ্য ঋণ, প্রদেয় হিসাব এবং অন্যান্য স্বল্পমেয়াদি দায় অন্তর্ভুক্ত থাকে।
- Current Ratio ১-এর বেশি হলে সাধারণভাবে বোঝায় যে প্রতিষ্ঠানের বর্তমান সম্পদ স্বল্পমেয়াদি দায় পরিশোধের জন্য পর্যাপ্ত হতে পারে।
- তবে আদর্শ Current Ratio শিল্পভেদে ভিন্ন হতে পারে; তাই একই খাতের প্রতিষ্ঠানের সঙ্গে তুলনা করা অধিক অর্থবহ।
- বিনিয়োগকারী, ঋণদাতা এবং বিশ্লেষকরা প্রতিষ্ঠানের স্বল্পমেয়াদি আর্থিক সক্ষমতা মূল্যায়নে এই অনুপাত ব্যবহার করেন।

তথ্যসূত্র - U.S. Securities and Exchange Commission.

৪) Which of the following groups is the primary target of Microfinance?

Large industrial corporations
Low-income households and small entrepreneurs
Multinational companies
Foreign institutional investors

ক্ষুদ্রঋণ:
- ক্ষুদ্রঋণ মূলত এমন মানুষদের জন্য, যাদের প্রচলিত ব্যাংকিং সেবায় প্রবেশাধিকার সীমিত।
- এর প্রধান লক্ষ্য হলো নিম্ন-আয়ের পরিবার এবং ক্ষুদ্র উদ্যোক্তাদের আর্থিক সেবা প্রদান।
- ক্ষুদ্রঋণ-এর মাধ্যমে ক্ষুদ্রঋণ, সঞ্চয়, ক্ষুদ্র বীমা এবং অন্যান্য আর্থিক সেবা প্রদান করা হয়।
- এর উদ্দেশ্য হলো দরিদ্র ও নিম্ন-আয়ের জনগোষ্ঠীর আয় বৃদ্ধি, কর্মসংস্থান সৃষ্টি এবং দারিদ্র্য হ্রাসে সহায়তা করা।
- অনেক ক্ষুদ্র উদ্যোক্তা জামানতের অভাবে প্রচলিত ব্যাংক থেকে ঋণ পান না, ক্ষুদ্রঋণ সেই আর্থিক অন্তর্ভুক্তি নিশ্চিত করতে কাজ করে।
- ক্ষুদ্রঋণ নিয়ন্ত্রণ কর্তৃপক্ষ (MRA) বাংলাদেশের ক্ষুদ্রঋণ প্রতিষ্ঠানগুলোর কার্যক্রম নিয়ন্ত্রণ ও তদারকি করে।
- ক্ষুদ্রঋণ-এর লক্ষ্য হলো দরিদ্র ও স্বল্প-আয়ের মানুষের জন্য উপযুক্ত আর্থিক সেবার সুযোগ সৃষ্টি করা।

তথ্যসূত্র - ক্ষুদ্রঋণ নিয়ন্ত্রণ কর্তৃপক্ষ ওয়েবসাইট।

৫) Which of the following is a common example of FinTech?

Mobile banking and digital payment services
Postal money order only
Manual cheque clearing only
Paper-based bookkeeping

FinTech:
- FinTech এর পূর্ণরূপ Financial Technology.
- FinTech বলতে আর্থিক সেবা প্রদানের ক্ষেত্রে প্রযুক্তির উদ্ভাবনী ব্যবহারকে বোঝায়।
- FinTech হলো এমন প্রযুক্তিনির্ভর আর্থিক উদ্ভাবন, যা নতুন ব্যবসায়িক মডেল, প্রক্রিয়া, পণ্য বা সেবার মাধ্যমে আর্থিক ব্যবস্থায় গুরুত্বপূর্ণ প্রভাব ফেলে।
- মোবাইল ব্যাংকিং এবং ডিজিটাল পেমেন্ট পরিষেবা FinTech-এর সবচেয়ে প্রচলিত ও বহুল ব্যবহৃত উদাহরণ।
- এসব সেবার মাধ্যমে গ্রাহক মোবাইল ফোন বা ডিজিটাল প্ল্যাটফর্ম ব্যবহার করে অর্থ স্থানান্তর, বিল পরিশোধ, ব্যালেন্স দেখা এবং অন্যান্য আর্থিক লেনদেন করতে পারেন।
- FinTech আর্থিক সেবাকে দ্রুত, সহজ, নিরাপদ এবং কম ব্যয়বহুল করে তোলে।

তথ্যসূত্র - বাংলাদেশ ব্যাংক ওয়েবসাইট।

৬) Which of the following is a typical Money Market instrument?

Ordinary Shares
Treasury Bills
Mutual Fund Units
Corporate Equity

ট্রেজারি বিল:
- ট্রেজারি বিল (T-Bills) হলো সরকারের জারি করা স্বল্পমেয়াদি ঋণপত্র।
- এগুলো সাধারণত এক বছর বা তার কম মেয়াদের হয়, তাই অর্থ বাজার-এর অন্যতম প্রধান উপকরণ হিসেবে বিবেচিত।
- ট্রেজারি বিল অঙ্কিত মূল্য-এর চেয়ে কম দামে বিক্রি করা হয় এবং মেয়াদপূর্তিতে পূর্ণ অঙ্কিত মূল্য পরিশোধ করা হয়।
- এতে নিয়মিত সুদ প্রদান করা হয় না, বিনিয়োগকারীর আয় আসে ক্রয়মূল্য ও অঙ্কিত মূল্যের পার্থক্য থেকে।
- ট্রেজারি বিল-এ সরকারের নিশ্চয়তা থাকায় এগুলোকে অত্যন্ত নিরাপদ বিনিয়োগ হিসেবে গণ্য করা হয়।
- ব্যাংক, আর্থিক প্রতিষ্ঠান এবং প্রাতিষ্ঠানিক বিনিয়োগকারীরা স্বল্পমেয়াদি তারল্য ব্যবস্থাপনার জন্য ট্রেজারি বিল-এ বিনিয়োগ করে।
- কেন্দ্রীয় ব্যাংক মুদ্রানীতি বাস্তবায়ন এবং বাজারের তারল্য নিয়ন্ত্রণে ট্রেজারি বিল গুরুত্বপূর্ণ ভূমিকা পালন করে।

তথ্যসূত্র - বাংলাদেশ ব্যাংক ওয়েবসাইট।

৭) Bondholders generally receive -

Salary
Dividend only
Commission
Interest payments

বন্ড:
- বন্ড হলো একটি ঋণপত্র, যার মাধ্যমে বিনিয়োগকারী ইস্যুকারী প্রতিষ্ঠান বা সরকারকে ঋণ প্রদান করেন।
- বন্ডহোল্ডার সাধারণত নির্দিষ্ট সময় অন্তর সুদ বা কুপন গ্রহণ করেন।
- কুপন হলো বন্ডের মূলধনের ওপর পূর্বনির্ধারিত হারে প্রদেয় সুদের অর্থ।
- অধিকাংশ বন্ডে কুপন বার্ষিক বা অর্ধবার্ষিক ভিত্তিতে পরিশোধ করা হয়, যদিও বন্ডভেদে সময়সূচি ভিন্ন হতে পারে।
- বন্ডের মেয়াদপূর্তিতে ইস্যুকারী প্রতিষ্ঠান বন্ডহোল্ডার-কে মূলধন ফেরত প্রদান করে।
- বন্ডহোল্ডার কোম্পানির মালিক নন; তাই তারা সাধারণত লভ্যাংশ বা বোনাস শেয়ার পান না।
- লভ্যাংশ মূলত শেয়ারধারীদের জন্য, আর কুপন হলো বন্ডধারীদের আয়।
- সরকার, কর্পোরেশন এবং অন্যান্য প্রতিষ্ঠান দীর্ঘমেয়াদি তহবিল সংগ্রহের জন্য বন্ড ইস্যু করে।

তথ্যসূত্র - IMF ওয়েবসাইট।

৮) Which ratio is most relevant for assessing the quality of a bank's loan portfolio?

NPL Ratio
Current Ratio
Gross Profit Margin
Inventory Turnover Ratio

NPL Ratio:
- NPL Ratio এর পূর্ণরূপ Non-Performing Loan Ratio.
- NPL Ratio হলো একটি গুরুত্বপূর্ণ ব্যাংকিং সূচক, যা ব্যাংকের ঋণপোর্টফোলিওর গুণগত মান মূল্যায়নে ব্যবহৃত হয়।
- NPL Ratio ব্যাংকের খেলাপি ঋণের পরিমাণকে মোট ঋণের তুলনায় প্রকাশ করে।
- NPL Ratio যত কম, ব্যাংকের ঋণপোর্টফোলিওর গুণগত মান সাধারণত তত ভালো বলে বিবেচিত হয়।
- বিপরীতে NPL Ratio বেশি হলে ঋণ আদায়ের ঝুঁকি বৃদ্ধি পায় এবং ব্যাংকের আর্থিক স্থিতিশীলতার ওপর নেতিবাচক প্রভাব পড়তে পারে।
- ব্যাংক নিয়ন্ত্রক সংস্থা, কেন্দ্রীয় ব্যাংক এবং বিনিয়োগকারীরা ব্যাংকের ঋণ ঝুঁকি মূল্যায়নে NPL Ratio নিয়মিত ব্যবহার করেন।

তথ্যসূত্র - IMF ওয়েবসাইট।

৯) Which document is commonly used as a bank's undertaking to pay the exporter, provided the terms and conditions are met?

Letter of Credit
Bill of Lading
Commercial Invoice
Bill of Exchange

Letter of Credit (L/C):
- Letter of Credit (L/C) হলো একটি ব্যাংকের লিখিত অঙ্গীকার, যার মাধ্যমে নির্ধারিত শর্ত পূরণ হলে রপ্তানিকারককে অর্থ প্রদান করা হয়।
- L/C আন্তর্জাতিক বাণিজ্যে আমদানিকারক, রপ্তানিকারক এবং ব্যাংকের মধ্যে অর্থপ্রদানের ঝুঁকি কমাতে ব্যবহৃত হয়।
- L/C ইস্যুকারী ব্যাংক প্রতিশ্রুতি দেয় যে, উপস্থাপিত নথিপত্র যদি L/C-এর শর্তের সঙ্গে সামঞ্জস্যপূর্ণ হয়, তবে অর্থ পরিশোধ করা হবে।
- ব্যাংক পণ্য নয়, শুধুমাত্র নথিপত্র পরীক্ষা করে সিদ্ধান্ত নেয় যে অর্থ প্রদান করা হবে কি না।
- L/C-এর মাধ্যমে আন্তর্জাতিক বাণিজ্যে ক্রেতা ও বিক্রেতা উভয়ের জন্য অর্থপ্রদানের নিরাপত্তা বৃদ্ধি পায়।
- সাধারণত বাণিজ্যিক চালান, বিল অফ লেডিং, প্যাকিং তালিকা, উৎপত্তিস্থলের সনদ ইত্যাদি নথি L/C-এর অধীনে ব্যাংকে জমা দিতে হয়।

তথ্যসূত্র - IFC ওয়েবসাইট।

১০) Which financial ratio is specifically designed to ensure that banks maintain sufficient capital against risk?

Current Ratio
Gross Profit Margin
Capital Adequacy Ratio
Dividend Payout Ratio

CAR:
- CAR এর পূর্ণরূপ Capital Adequacy Ratio.
- CAR হলো এমন একটি আর্থিক অনুপাত, যা নিশ্চিত করে যে ব্যাংকের ঝুঁকি মোকাবিলার জন্য পর্যাপ্ত মূলধন রয়েছে।
- CAR-এর মাধ্যমে ব্যাংকের নিয়ন্ত্রণমূলক মূলধন-কে তার Risk-Weighted Assets (RWA)-এর সঙ্গে তুলনা করা হয়।
- Basel Committee on Banking Supervision (BCBS) আন্তর্জাতিকভাবে ব্যাংকের মূলধন পর্যাপ্ততার মানদণ্ড নির্ধারণ করে, যা Basel III Framework নামে পরিচিত।
- CAR-এর উদ্দেশ্য হলো ব্যাংককে সম্ভাব্য ক্ষতি শোষণ করার সক্ষমতা প্রদান করা এবং আমানতকারীদের স্বার্থ রক্ষা করা।
- পর্যাপ্ত CAR ব্যাংকের আর্থিক স্থিতিশীলতা এবং ব্যাংকিং ব্যবস্থার প্রতি জনআস্থা বজায় রাখতে গুরুত্বপূর্ণ ভূমিকা পালন করে।
- কেন্দ্রীয় ব্যাংকগুলো CAR-এর ন্যূনতম হার নির্ধারণ করে এবং ব্যাংকগুলোকে তা বজায় রাখতে বাধ্য করে।

তথ্যসূত্র - IMF ওয়েবসাইট।

১১) Common shareholders generally have the right to -

Issue currency
Collect taxes
Vote on important corporate matters
Conduct audits of central banks

সাধারণ শেয়ারধারী (Common Shareholders):
- সাধারণ শেয়ারধারী হলো কোনো কোম্পানির মালিকানার অংশীদার, যারা সাধারণ শেয়ারের মালিক।
- সাধারণ শেয়ারধারীর অন্যতম গুরুত্বপূর্ণ অধিকার হলো কোম্পানির গুরুত্বপূর্ণ বিষয়ে ভোট প্রদান।
- তারা সাধারণত বার্ষিক সাধারণ সভা বা বিশেষ সাধারণ সভায় ভোট দিতে পারেন।
- ভোটের মাধ্যমে তারা পরিচালনা পর্ষদের সদস্য নির্বাচন বা অপসারণে অংশগ্রহণ করেন।
- এছাড়া কোম্পানির একীভূতকরণ, অধিগ্রহণ, সনদের সংশোধনী এবং অন্যান্য গুরুত্বপূর্ণ করপোরেট সিদ্ধান্ত অনুমোদনের ক্ষেত্রেও ভোটাধিকার প্রয়োগ করতে পারেন।
- সাধারণ শেয়ারধারীরা সাধারণত একটি শেয়ারের বিপরীতে একটি ভোট নীতির আওতায় ভোট প্রদান করেন (কোম্পানির নীতিমালা অনুযায়ী ব্যতিক্রম হতে পারে)।
- সাধারণ শেয়ারধারী কোম্পানির দৈনন্দিন ব্যবস্থাপনা পরিচালনা করেন না; বরং ভোটের মাধ্যমে পরিচালনা পর্ষদ নির্বাচন করে পরোক্ষভাবে কোম্পানির শাসনে অংশগ্রহণ করেন।
- সাধারণ শেয়ার সাধারণত শেয়ারধারীদের ভোটাধিকার প্রদান করে।

তথ্যসূত্র - IFC ওয়েবসাইট।

১২) Which financial instrument is commonly traded in the Capital Market?

Corporate Bonds
Commercial Paper
Treasury Bills
Repurchase Agreement

কর্পোরেট বন্ড:
- কর্পোরেট বন্ড (Corporate Bonds) হলো কোম্পানি কর্তৃক দীর্ঘমেয়াদি তহবিল সংগ্রহের উদ্দেশ্যে ইস্যুকৃত ঋণপত্র।
- এগুলো পুঁজিবাজার-এর অন্যতম প্রধান আর্থিক উপকরণ, কারণ সাধারণত এক বছরের বেশি মেয়াদের অর্থায়নের জন্য ব্যবহৃত হয়।
- বিনিয়োগকারীরা কর্পোরেট বন্ড কিনে কোম্পানিকে ঋণ প্রদান করেন এবং এর বিনিময়ে নির্দিষ্ট হারে সুদ গ্রহণ করেন।
- বন্ডের মেয়াদপূর্তিতে বিনিয়োগকারীর মূলধন ফেরত প্রদান করা হয়।
- কোম্পানিগুলো নতুন প্রকল্প, ব্যবসা সম্প্রসারণ এবং দীর্ঘমেয়াদি মূলধনী ব্যয় নির্বাহের জন্য কর্পোরেট বন্ড ইস্যু করে।
- কর্পোরেট বন্ড সাধারণত স্টক এক্সচেঞ্জ-এ তালিকাভুক্ত হতে পারে এবং বিনিয়োগকারীরা সেকেন্ডারি মার্কেটে তা ক্রয়-বিক্রয় করতে পারেন।

তথ্যসূত্র - IMF ওয়েবসাইট।

১৩) Which transport document serves as a receipt for goods, evidence of the contract of carriage, and may also function as a document of title?

Commercial Invoice
Certificate of Origin
Inspection Certificate
Bill of Lading

Bill of Lading:
- Bill of Lading (B/L) হলো আন্তর্জাতিক সমুদ্রপথে পণ্য পরিবহনে ব্যবহৃত একটি অত্যন্ত গুরুত্বপূর্ণ পরিবহন দলিল।
- এটি পরিবহনকারী কর্তৃক ইস্যু করা হয় এবং প্রমাণ করে যে নির্দিষ্ট পণ্য পরিবহনের জন্য গ্রহণ করা হয়েছে।
- Bill of Lading-এর প্রথম কাজ হলো পণ্য গ্রহণের রসিদ হিসেবে কাজ করা।
- এটি Contract of Carriage-এর প্রমাণ হিসেবে ব্যবহৃত হয়।
- অনেক ক্ষেত্রে এটি মালিকানা দলিল হিসেবে কাজ করে, অর্থাৎ বৈধ ধারক পণ্যের মালিকানা দাবি বা হস্তান্তর করতে পারেন।
- আন্তর্জাতিক বাণিজ্যে ব্যাংকগুলো Letter of Credit (L/C)-এর অধীনে Bill of Lading-সহ অন্যান্য নথি পরীক্ষা করে অর্থপ্রদান করে।
- Bill of Lading-এ সাধারণত প্রেরক, প্রাপক, পণ্যের বিবরণ, জাহাজের নাম, গন্তব্য বন্দর এবং পরিবহনের শর্তাবলি উল্লেখ থাকে।

তথ্যসূত্র - UNCTAD ওয়েবসাইট।

১৪) Treasury securities are generally issued by -

Government
Brokerage Houses
Insurance Companies
Commercial Banks

- ট্রেজারি সিকিউরিটিজ হলো সরকারের ইস্যুকৃত ঋণপত্র।
- সরকার বাজেট ঘাটতি পূরণ, উন্নয়ন ব্যয় নির্বাহ এবং সরকারি কার্যক্রমে অর্থায়নের জন্য Treasury Securities ইস্যু করে।
- ট্রেজারি সিকিউরিটিজ-এর প্রধান ধরন হলো ট্রেজারি বিল (T-Bills) এবং ট্রেজারি বন্ড (T-Bonds)।
- ট্রেজারি বিল সাধারণত এক বছর বা তার কম মেয়াদের, আর ট্রেজারি বন্ড এক বছরের বেশি মেয়াদের সরকারি সিকিউরিটি।
- বাংলাদেশে সরকারের পক্ষে বাংলাদেশ ব্যাংক ট্রেজারি বিল ও ট্রেজারি বন্ড নিলামের মাধ্যমে ইস্যু ও পরিচালনা করে।
- যেহেতু এগুলো সরকারের পূর্ণ সমর্থন পায়, তাই ট্রেজারি সিকিউরিটিজ-কে সাধারণত অত্যন্ত নিরাপদ বিনিয়োগ হিসেবে বিবেচনা করা হয়।
- ব্যাংক, আর্থিক প্রতিষ্ঠান, বীমা কোম্পানি এবং অন্যান্য প্রাতিষ্ঠানিক বিনিয়োগকারীরা এসব সিকিউরিটিতে বিনিয়োগ করে।
- কেন্দ্রীয় ব্যাংক মুদ্রানীতি বাস্তবায়ন এবং বাজারের তারল্য নিয়ন্ত্রণে ট্রেজারি সিকিউরিটিজ গুরুত্বপূর্ণভাবে ব্যবহার করে।

উল্লেখ্য:
- Commercial Banks, Insurance Companies, Brokerage Houses ইস্যু করে না, এগুলো কেবল বিনিয়োগকারী বা মধ্যস্থতাকারী হিসেবে অংশ নিতে পারে।

তথ্যসূত্র - বাংলাদেশ ব্যাংক ওয়েবসাইট।

১৫) Which risk is specifically addressed by the Basel Framework?

Credit, Market and Operational Risks
Political Campaign Risk
Population Growth Risk
Agricultural Risk only

- Basel Framework হলো Basel Committee on Banking Supervision (BCBS) কর্তৃক প্রণীত আন্তর্জাতিক ব্যাংকিং মানদণ্ড, যার উদ্দেশ্য ব্যাংকিং ব্যবস্থার স্থিতিশীলতা ও ঝুঁকি ব্যবস্থাপনা শক্তিশালী করা।
- Basel Framework-এর অধীনে ব্যাংকগুলোকে তাদের Credit Risk, Market Risk এবং Operational Risk-এর বিপরীতে পর্যাপ্ত মূলধন সংরক্ষণ করতে হয়।
- Credit Risk হলো ঋণগ্রহীতা তার আর্থিক দায়বদ্ধতা পূরণে ব্যর্থ হওয়ার সম্ভাব্য ঝুঁকি।
- Market Risk হলো সুদের হার, বৈদেশিক মুদ্রার বিনিময় হার, শেয়ারের মূল্য বা পণ্যের দামের পরিবর্তনের কারণে সম্ভাব্য ক্ষতির ঝুঁকি।
- Operational Risk হলো অভ্যন্তরীণ প্রক্রিয়া, মানবীয় ত্রুটি, সিস্টেমের ব্যর্থতা বা বাহ্যিক ঘটনার কারণে ক্ষতির ঝুঁকি।
- Basel III Framework ব্যাংকগুলোকে ঝুঁকিভিত্তিক সম্পদের বিপরীতে পর্যাপ্ত মূলধন বজায় রাখার নির্দেশনা দেয়।
- এই কাঠামো ব্যাংকের Capital Adequacy, Risk Management এবং Financial Stability শক্তিশালী করতে সহায়তা করে।
- বিশ্বের বিভিন্ন দেশের কেন্দ্রীয় ব্যাংক ও ব্যাংকিং নিয়ন্ত্রক সংস্থাগুলো Basel Framework অনুসারে নিজ নিজ দেশের ব্যাংকিং বিধিমালা প্রণয়ন করে।

তথ্যসূত্র - বাংলাদেশ ব্যাংক ওয়েবসাইট।

১৬) Which document provides details of the goods sold, including description, quantity, price, and payment terms?

Commercial Invoice
Bill of Lading
Packing List
Delivery Order

Commercial Invoice:
- Commercial Invoice হলো বিক্রেতা কর্তৃক ক্রেতার নামে ইস্যুকৃত একটি বাণিজ্যিক দলিল।
- এতে বিক্রয়কৃত পণ্যের বিবরণ, পরিমাণ, মূল্য এবং পেমেন্টের শর্তাবলী উল্লেখ থাকে।
- এটি আন্তর্জাতিক বাণিজ্যে আমদানি-রপ্তানির অন্যতম প্রধান নথি এবং কাস্টমস ক্লিয়ারেন্সের জন্য অপরিহার্য।
- Commercial Invoice-এর মাধ্যমে ক্রেতা কত অর্থ পরিশোধ করবে এবং কোন শর্তে পরিশোধ করবে তা নির্ধারিত হয়।
- এতে সাধারণত বিক্রেতা ও ক্রেতার নাম-ঠিকানা, চালান নম্বর, চালানের তারিখ, মুদ্রা উল্লেখ থাকে।
- Letter of Credit (L/C)-এর অধীনে ব্যাংক অর্থপ্রদানের আগে Commercial Invoice-সহ অন্যান্য প্রয়োজনীয় নথি পরীক্ষা করে।
- কাস্টমস কর্তৃপক্ষ আমদানি শুল্ক ও কর নির্ধারণের ক্ষেত্রেও Commercial Invoice-এর তথ্য ব্যবহার করে।

তথ্যসূত্র - WCO ওয়েবসাইট।

১৭) A high Debt-to-Equity Ratio generally indicates -

Lower financial leverage
Strong liquidity only
Zero borrowing
Greater reliance on borrowed funds

→ Debt-to-Equity Ratio সাধারণত ঋণ করা তহবিলের ওপর অধিক নির্ভরতা নির্দেশ করে।

Debt-to-Equity (D/E) Ratio:
- Debt-to-Equity (D/E) Ratio একটি গুরুত্বপূর্ণ আর্থিক অনুপাত, যা প্রতিষ্ঠানের মোট ঋণ ও শেয়ারহোল্ডারদের ইকুইটি-এর সম্পর্ক নির্দেশ করে।
- এর সূত্র হলো: Debt-to-Equity Ratio = Total Liabilities ÷ Shareholders’ Equity।
- একটি প্রতিষ্ঠান তার কার্যক্রম পরিচালনা ও সম্পদ অর্থায়নে কতটা ঋণের ওপর নির্ভরশীল।
- উচ্চ Debt-to-Equity Ratio সাধারণত নির্দেশ করে যে প্রতিষ্ঠানটি নিজস্ব মূলধনের তুলনায় বেশি ঋণ ব্যবহার করছে।
- অর্থাৎ প্রতিষ্ঠানটির আর্থিক লিভারেজ তুলনামূলকভাবে বেশি।
- অধিক ঋণের কারণে সুদ পরিশোধের বাধ্যবাধকতা বৃদ্ধি পায়, ফলে আর্থিক ঝুঁকিও বাড়তে পারে।

তথ্যসূত্র - Corporatefinanceinstitute.com

১৮) Which market is used when securities are traded between investors after issuance?

Primary Market
Money Market
Foreign Exchange Market
Secondary Market

Secondary Market:
- Secondary Market হলো সেই আর্থিক বাজার, যেখানে ইস্যু-এর পর বিনিয়োগকারীরা নিজেদের মধ্যে সিকিউরিটিজ (যেমন শেয়ার ও বন্ড) ক্রয়-বিক্রয় করেন।
- এই বাজারে লেনদেনের অর্থ ইস্যুকারী কোম্পানির কাছে যায় না; বরং একজন বিনিয়োগকারী থেকে অন্য বিনিয়োগকারীর কাছে স্থানান্তরিত হয়।
- Primary Market-এ নতুন সিকিউরিটিজ প্রথমবার ইস্যু করা হয়, আর Secondary Market-এ সেই সিকিউরিটিজ পুনরায় লেনদেন হয়।
- Secondary Market বিনিয়োগকারীদের জন্য তারল্য নিশ্চিত করে, কারণ তারা প্রয়োজন হলে সহজে তাদের বিনিয়োগ বিক্রি করতে পারেন।
- এই বাজারে শেয়ারের মূল্য চাহিদা ও যোগানের ভিত্তিতে নির্ধারিত হয়।
- Stock Exchange যেমন Dhaka Stock Exchange (DSE) এবং Chittagong Stock Exchange (CSE) হলো Secondary Market-এর প্রধান প্ল্যাটফর্ম।

তথ্যসূত্র - ঢাকা স্টক এক্সচেঞ্জ ওয়েবসাইট।

১৯) Financial literacy primarily helps individuals to -

Manage customs clearance
Conduct monetary policy
Increase import duties
Make informed financial decisions

Financial literacy:
- Financial literacy হলো এমন জ্ঞান, দক্ষতা ও আচরণের সমন্বয়, যা একজন ব্যক্তিকে সঠিক ও তথ্যভিত্তিক আর্থিক সিদ্ধান্ত নিতে সক্ষম করে।
- এর মাধ্যমে ব্যক্তি আয়, ব্যয়, সঞ্চয়, বাজেট, ঋণ, বিনিয়োগ এবং ঝুঁকি ব্যবস্থাপনা সম্পর্কে সচেতন হন।
- Financial literacy মানুষের আর্থিক কল্যাণ উন্নত করতে গুরুত্বপূর্ণ ভূমিকা পালন করে।
- আর্থিকভাবে শিক্ষিত ব্যক্তি নিজের প্রয়োজন অনুযায়ী উপযুক্ত আর্থিক পণ্য ও সেবা নির্বাচন করতে পারেন।
- Financial literacy অপ্রয়োজনীয় ঋণ গ্রহণ কমাতে এবং দায়িত্বশীলভাবে ঋণ ব্যবস্থাপনা করতে সহায়তা করে।
- এটি দীর্ঘমেয়াদি আর্থিক পরিকল্পনা, অবসরকালীন সঞ্চয় এবং জরুরি তহবিল গঠনে উৎসাহিত করে।
- Financial literacy আর্থিক অন্তর্ভুক্তি এবং অর্থনৈতিক সক্ষমতা বৃদ্ধির একটি গুরুত্বপূর্ণ উপাদান।

তথ্যসূত্র - বিশ্ব ব্যাংক ওয়েবসাইট।

২০) Mobile Financial Services (MFS) in Bangladesh are regulated by -

Bangladesh Bank
RJSC
Ministry of Finance
BSEC

- Mobile Financial Services (MFS) হলো মোবাইল ফোনের মাধ্যমে আর্থিক সেবা প্রদান করার একটি ব্যবস্থা, যার মাধ্যমে অর্থ প্রেরণ, গ্রহণ, বিল পরিশোধ, মার্চেন্ট পেমেন্ট, বেতন বিতরণসহ বিভিন্ন লেনদেন করা যায়।
- বাংলাদেশ ব্যাংকের অনুমোদনে Bank / FI / Government Entity-led মডেলে MFS পরিচালিত হতে পারে।
- Bangladesh Bank Mobile Financial Services Guidelines জারি করে MFS পরিচালনার নীতিমালা, লাইসেন্সিং, ঝুঁকি ব্যবস্থাপনা এবং গ্রাহক সুরক্ষার বিষয়গুলো নির্ধারণ করে।
- বাংলাদেশে শুধুমাত্র Bangladesh Bank-এর অনুমোদিত ব্যাংক MFS পরিচালনা করতে পারে, সরাসরি টেলিকম অপারেটর নয়।
- MFS পরিচালনাকারী প্রতিষ্ঠানগুলোকে গ্রাহক পরিচিতি (কেওয়াইসি), অর্থ পাচার প্রতিরোধ (এএমএল) এবং সন্ত্রাসবাদে অর্থায়ন প্রতিরোধ (সিএফটি) সংক্রান্ত বাংলাদেশ ব্যাংকের নির্দেশনা অনুসরণ করতে হয়।
- বাংলাদেশ ব্যাংক MFS সেবার নিরাপত্তা, লেনদেন পর্যবেক্ষণ এবং গ্রাহকের স্বার্থ সংরক্ষণের জন্য নিয়মিত তদারকি করে।

তথ্যসূত্র - বাংলাদেশ ব্যাংক ওয়েবসাইট।

২১) Which institution publishes the Financial Soundness Indicators (FSIs), including the NPL Ratio?

IMF
WTO
OECD
UN

- Financial Soundness Indicators (FSIs) হলো ব্যাংকিং ও আর্থিক খাতের স্থিতিশীলতা মূল্যায়নের জন্য ব্যবহৃত পরিসংখ্যানগত সূচকসমূহ।
- International Monetary Fund (IMF) বিশ্বব্যাপী FSIs-এর ধারণা, পদ্ধতি এবং তথ্য প্রকাশের দায়িত্ব পালন করে।
- IMF-এর Financial Soundness Indicators Compilation Guide অনুযায়ী, FSIs আর্থিক খাতের শক্তি ও ঝুঁকি মূল্যায়নে ব্যবহৃত হয়।
- Non-Performing Loan (NPL) Ratio FSIs-এর একটি গুরুত্বপূর্ণ সূচক, যা মোট ঋণের তুলনায় খেলাপি ঋণের অনুপাত নির্দেশ করে।
- NPL Ratio যত বেশি হয়, ব্যাংকের ঋণপোর্টফোলিওর গুণগত মান সম্পর্কে তত বেশি সতর্কতা নির্দেশ করে।
- IMF সদস্য দেশগুলোর কেন্দ্রীয় ব্যাংক ও সংশ্লিষ্ট কর্তৃপক্ষের কাছ থেকে FSI তথ্য সংগ্রহ করে এবং প্রকাশ করে।
- FSIs-এর মধ্যে মূলধন পর্যাপ্ততা, সম্পদের গুণগত মান, লাভজনকতা, তারল্য এবং বাজার ঝুঁকি সম্পর্কিত বিভিন্ন সূচক অন্তর্ভুক্ত রয়েছে।
- IMF-এর FSI Data Portal-এ বিভিন্ন দেশের Financial Soundness Indicators নিয়মিত হালনাগাদ করা হয়।

তথ্যসূত্র - IMF ওয়েবসাইট।

২২) Which term refers to the amount a borrower pays for using borrowed money?

Dividend
Commission
Tax
Interest

Interest (সুদ):
- সুদ হলো ঋণগ্রহীতা কর্তৃক ঋণদাতাকে ধার করা অর্থ ব্যবহারের বিনিময়ে প্রদান করা অর্থ।
- সহজভাবে, সুদ হলো ধার করা অর্থ ব্যবহারের মূল্য।
- সুদের হার সাধারণত মূলধনের শতকরা হারে নির্ধারণ করা হয়।
- ঋণ, গৃহঋণ, ব্যক্তিগত ঋণ, ব্যবসায়িক ঋণ এবং আমানতের ক্ষেত্রে সুদ একটি মৌলিক আর্থিক ধারণা।
- সুদ হলো ঋণদাতার আর্থিক সম্পদ ব্যবহারের বিনিময়ে ঋণগ্রহীতার প্রদেয় আয়।
- সুদ ঋণদাতার জন্য আয় এবং ঋণগ্রহীতার জন্য ঋণের ব্যয় হিসেবে বিবেচিত হয়।
- সুদের হার স্থির অথবা পরিবর্তনশীল হতে পারে, যা চুক্তির শর্তের ওপর নির্ভর করে।
- ব্যাংক ও আর্থিক প্রতিষ্ঠান ঋণ প্রদান এবং আমানত গ্রহণের ক্ষেত্রে সুদের হার নির্ধারণ করে।

তথ্যসূত্র - IMF ওয়েবসাইট।

২৩) Which International Financial Institution (IFI) is primarily responsible for promoting global monetary cooperation and financial stability?

World Bank
ADB
IsDB
IMF

→ বৈশ্বিক মুদ্রা-সংক্রান্ত সহযোগিতা ও আর্থিক স্থিতিশীলতা বজায় রাখার ক্ষেত্রে IMF প্রধান ভূমিকা পালন করে।

IMF:
- IMF এর পূর্ণরূপ The International Monetary Fund.
- এটি আন্তর্জাতিক মুদ্রা তহবিল।
- ১৯৪৪ সালে এটি প্রতিষ্ঠা লাভ করে।
- এর সদর দপ্তর যুক্তরাষ্ট্রের ওয়াশিংটন ডিসিতে অবস্থিত।
- IMF এর প্রতিষ্ঠাতা সদস্য দেশের ৪৪টি।
- এর বর্তমান সদস্য দেশের সংস্খ্যা ১৯১টি।
- সর্বশেষ সদস্য দেশ লিচেনস্টাইন।
- বর্তমান ব্যবস্থাপনা পরিচালক: ক্রিস্টালিনা জর্জিয়েভা।

উল্লেখ্য:
- বাংলাদেশ সদস্যপদ লাভ করে: ১৯৭২ সালে।

তথ্যসূত্র - IMF অফিসিয়াল ওয়েবসাইট।

২৪) Which organization is the regulatory authority of the capital market in Bangladesh?

Bangladesh Bank
NBR
BSEC
BEZA

স্টক এক্সচেঞ্জ:
- বাংলাদেশ সিকিউরিটিজ অ্যান্ড এক্সচেঞ্জ কমিশন (BSEC) দেশের পুঁজিবাজারের নিয়ন্ত্রক সংস্থা, যা বাজারে শৃঙ্খলা ও বিনিয়োগকারীদের স্বার্থ রক্ষায় কাজ করে।
- সিকিউরিটিজ অ্যান্ড এক্সচেঞ্জ কমিশন অ্যাক্ট, ১৯৯৩-এর অধীনে ৮ জুন ১৯৯৩ কমিশনটি প্রতিষ্ঠিত হয়।
- দেশের পুঁজিবাজার তদারকি ও নিয়ন্ত্রণের দায়িত্ব পালন করে Bangladesh Securities and Exchange Commission (BSEC)।
- কমিশন গঠনের প্রধান উদ্দেশ্য হলো বিনিয়োগকারীদের পুঁজির সুরক্ষা নিশ্চিত করা এবং পুঁজিবাজারে সুষ্ঠু বিনিয়োগ পরিবেশ বজায় রাখা।
- বাংলাদেশে বর্তমানে দুটি স্টক এক্সচেঞ্জ কার্যক্রম পরিচালনা করছে।
- এগুলো হলো ঢাকা স্টক এক্সচেঞ্জ (DSE) এবং চট্টগ্রাম স্টক এক্সচেঞ্জ (CSE)।
- পুঁজিবাজার সাধারণত সেকেন্ডারি মার্কেট নামে পরিচিত, যেখানে তালিকাভুক্ত সিকিউরিটিজ ক্রয়-বিক্রয় করা হয়।

তথ্যসূত্র- ঢাকা স্টক এক্সচেঞ্জ ও BSEC ওয়েবসাইট।

২৫) The Microcredit Regulatory Authority (MRA) was established under which law?

Financial Institutions Act, 1990
Financial Institutions Act, 1993
Cooperative Societies Act, 2001
Microcredit Regulatory Authority Act, 2006

- ক্ষুদ্রঋণ নিয়ন্ত্রণ কর্তৃপক্ষ (MRA) বাংলাদেশের ক্ষুদ্রঋণ কার্যক্রম নিয়ন্ত্রণ ও তদারকির জন্য প্রতিষ্ঠিত একটি সংবিধিবদ্ধ নিয়ন্ত্রক সংস্থা।
- MRA প্রতিষ্ঠিত হয় ক্ষুদ্রঋণ নিয়ন্ত্রণ কর্তৃপক্ষ আইন, ২০০৬ (২০০৬ সালের ৩২ নং আইন) এর অধীনে।
- এই আইনের উদ্দেশ্য হলো দেশে পরিচালিত ক্ষুদ্রঋণ সংস্থা-এর কার্যক্রমকে সুশৃঙ্খল, স্বচ্ছ ও জবাবদিহিমূলক করা।
- MRA ক্ষুদ্রঋণ প্রতিষ্ঠানকে লাইসেন্স প্রদান, নবায়ন, তদারকি ও নিয়ন্ত্রণ করে।
- কোনো প্রতিষ্ঠান MRA-এর লাইসেন্স ছাড়া আইন অনুযায়ী ক্ষুদ্রঋণ কার্যক্রম পরিচালনা করতে পারে না।
- সংস্থাটি ক্ষুদ্রঋণ খাতের আর্থিক স্থিতিশীলতা, সুশাসন এবং ঋণগ্রহীতাদের স্বার্থ সংরক্ষণে কাজ করে।
- MRA নিবন্ধিত প্রতিষ্ঠানের কার্যক্রম পর্যবেক্ষণ, পরিদর্শন এবং প্রয়োজনীয় নির্দেশনা জারি করতে পারে।

তথ্যসূত্র - ক্ষুদ্রঋণ নিয়ন্ত্রণ কর্তৃপক্ষ ওয়েবসাইট।